- Auf einen Blick
- Journal
- An unsere Anleger
- Immobilienportfolio
- Zahlen und Fakten
- Renditen und Bewertung
- Liquiditätsmanagement
- Währungsmanagement
- Finanzierungsmanagement
- Risikobericht
- Anlegerstruktur
- Entwicklung des Fondsvermögens
- Erläuterungen zur Entwicklung des Fondsvermögens
- Zusammengefasste Vermögensaufstellung
- Vermögensaufstellung
- Erläuterungen zur Vermögensaufstellung
- Zusammengefasste Ertrags- und Aufwandsrechnung
- Ertrags- und Aufwandsrechnung
- Erläuterungen zur Ertrags- und Aufwandsrechnung
- Ausschüttung
- Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers
- Steuerliche Hinweise für Anteilsinhaber
- Bescheinigung
- Sonstiges
- Service
Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers
An die Commerz Real Investmentgesellschaft mbH, Wiesbaden
Die Commerz Real Investmentgesellschaft mbH, Wiesbaden, hat uns beauftragt, gemäß § 44 Abs. 5 des Investmentgesetzes (InvG) den Jahresbericht des Sondervermögens hausInvest für das Geschäftsjahr vom 1. April 2013 bis 31. März 2014 zu prüfen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter
Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des InvG liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft.
Verantwortung des Abschlussprüfers
Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben.
Wir haben unsere Prüfung nach § 44 Abs. 5 InvG unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalanlagegesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.
Prüfungsurteil
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht den gesetzlichen Vorschriften.
Frankfurt am Main, den 10. Juni 2014
PricewaterhouseCoopers
Aktiengesellschaft
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Herbert Sahm
Wirtschaftsprüfer
ppa. Heiko Sundermann
Wirtschaftsprüfer